Hóa đơn là căn cứ quan trọng trong hoạt động kế toán, kê khai và thực hiện nghĩa vụ thuế của doanh nghiệp. Tuy nhiên, không phải mọi hóa đơn được phát hành đều phản ánh một giao dịch thực tế. Việc sử dụng hóa đơn khống có thể làm phát sinh trách nhiệm pháp lý đối với cả doanh nghiệp và những cá nhân có liên quan. Vậy sử dụng hóa đơn khống bị phạt bao nhiêu tiền , khi nào bị truy cứu trách nhiệm hình sự và doanh nghiệp nên xử lý thế nào khi phát hiện hóa đơn có dấu hiệu bất thường? 1. Nhận diện hóa đơn khống trong hoạt động kinh doanh Hóa đơn khống thường được hiểu là hóa đơn ghi nhận giao dịch mua bán hàng hóa hoặc cung cấp dịch vụ không phát sinh trên thực tế, một phần hoặc toàn bộ. Theo quy định về sử dụng hóa đơn không hợp pháp tại Nghị định 125/2020/NĐ-CP, hóa đơn thể hiện nghiệp vụ kinh tế nhưng không có giao dịch thực tế là một trong những trường hợp cần được xem xét xử lý. Những tình huống thường gặp bao gồm: Doanh nghiệp nhận hóa đơn đầu vào nhưng không thực tế mua hàng hó...
Tẩu tán tài sản thi hành án cần được xử lý sớm bằng việc xác minh giao dịch, bảo toàn chứng cứ và yêu cầu cơ quan có thẩm quyền áp dụng biện pháp phù hợp. Tài sản đã sang tên vẫn có thể được xem xét xử lý nếu có căn cứ pháp luật, nhưng khả năng thu hồi phụ thuộc hồ sơ và quyền của người liên quan. Chuyên tư vấn Luật phân tích dấu hiệu nhận biết, trách nhiệm pháp lý và các bước bảo vệ quyền lợi của người được thi hành án. Những biểu hiện cho thấy cần xác minh việc tẩu tán tài sản Một giao dịch có thể làm giảm tài sản đứng tên người phải thi hành án nhưng chưa chắc đã trái pháp luật. Muốn nhận diện việc tẩu tán, cần kiểm tra đồng thời mục đích giao dịch, cách thanh toán, giá chuyển nhượng, quan hệ giữa các bên và việc sử dụng tài sản sau khi ký hợp đồng. Ví dụ giả định: sau khi bị buộc trả một khoản nợ, người có nghĩa vụ ký hợp đồng bán nhà cho người thân, không có chứng từ thanh toán rõ ràng và vẫn toàn quyền khai thác căn nhà. Trường hợp này đặt ra yêu cầu xác minh tính thực c...